Как защитить активы и снизить налоги с помощью ЗПИФ

Sorry, this entry is only available in Russian. For the sake of viewer convenience, the content is shown below in the alternative language. You may click the link to switch the active language.

Повышение налоговой нагрузки, новый передел собственности, невозможность рефинансировать долги по неподъёмным процентным ставкам… Всё это обостряет вопрос законной налоговой оптимизации и защиты активов.

Один из удобных и пока не сильно раскрученных инструментов – закрытые паевые инвестиционные фонды (ЗПИФ). В ЗПИФ можно упаковать различные активы, в том числе пакеты акций компаний и коммерческую недвижимость.

– ЗПИФ не является юрлицом – поэтому он не платит налог на прибыль. По закону паи считаются ценными бумагами, так что доход частных инвесторов по ним облагается только НДФЛ. Причём уплачивается он, когда инвесторы получают выплаты от инвестиций или происходит погашение паев после окончания срока ЗПИФа. А действовать он может десятилетиями. Для оптимизации налогов выгоднее разделить доли в той же недвижимости на паи ЗПИФ, чем открывать под эти цели юрлицо.

– Имущество ЗПИФа защищено от банкротства совладельцев – его нельзя изъять.

– Паями ЗПИФов могут владеть личные фонды – они позволяют консолидировать активы для планирования имущественных и наследственных отношений. И это альтернатива иностранным механизмам (трастам и частным фондам) в российском правовом поле.

– ЗПИФы позволяют диверсифицировать инвестиции: можно не покупать целый складской комплекс или бизнес-центр, а приобрести паи фонда, который им владеет. Так инвесторы даже с небольшими вложениями могут получать доход от аренды недвижимости либо реинвестировать поступившие средства в интересах фонда и надолго отсрочить их налогообложение.
– Сплошные плюсы? Не совсем. У любой медали есть обратная сторона.

Как снизить налоги и защитить активы с помощью закрытых ПИФов, избежав при этом рисков и подводных камней?

Разобрали на Финансовом Five O’Clock 28 ноября

В программе

✓ Новые эффективные решения реструктуризации бизнеса и личных активов
✓ Обнуление налога на прибыль в рамках действующего законодательства.
✓ Технологии защиты активов и имущества от рейдерских захватов и конфискации.

Спикер и модератор:

Павел Гагарин

– международный финансовый эксперт
– основатель и руководитель АКГ «Градиент Альфа»
– инвестор и владелец ряда бизнесов в разных отраслях

Приглашённый эксперт:

Сергей Шведов

– руководитель Комитета по комплексной безопасности и Центра по защите финансовых и имущественных активов Московской ассоциации предпринимателей
– председатель инвестиционного совета УК «Гамма Групп»