Поле чудес – оффшоры

Sorry, this entry is only available in Russian. For the sake of viewer convenience, the content is shown below in the alternative language. You may click the link to switch the active language.

“Банкир.ру”

Можно оказаться в той стране, о которой поют знакомые всем с детства герои сказки Алексея Толстого «Золотой ключик, или Приключения Буратино». 2013-й год уже проходит для мировой и российской экономики под лозунгом деоффшоризации.

20 июня 2013 года в Москве в гостинице «Марриотт Грандъ-Отель» аудиторско-консалтинговая группа «Градиент Альфа» провела финансовый five o’clock на тему «Оффшоры: новые игры в России и в мире».

Это ставшее уже традиционным мероприятие, проводимое в неофициальной обстановке за чашкой чая, в котором помимо журналистов приняли участие представители ведущих российских и иностранных компаний: «ЛУКойл», «Сбербанк России», АФК «Система», «ИНТЕР РАО ЕЭС», «Металлоинвест», «Трубная металлургическая компания», Х5 Retail Group, Julius Baer, UHY Hacker Young. Спикеры подвели итоги первого полугодия текущего года, высказали свое мнение о российской и международной государственной политике в отношении оффшоров и дали прогнозы, чего ожидать от рынков, налоговиков и регуляторов.

Открыл мероприятие Алексей Оверчук, заместитель руководителя ФНС России. Он отметил, что в последние месяцы в налоговой среде тема, связанная с оффшорами, выдвинулась на первый план. Соглашения с налоговыми юрисдикциями оффшорных зон широко и активно обсуждались в ОЭСР, на G8, на G20, в рамках ООН. Эта тема беспокоит все мировое экономическое сообщество. Только в США $1,5 трлн. вывезено в оффшорные зоны. Глобализация экономики приносит свои плоды. Для бизнеса сегодня границ не существует, поэтому в рамках одной юрисдикции решать проблему невозможно. Необходима консолидация сил. Необходим информационный обмен для прозрачности рынка. Нужно смотреть обе стороны медали и со стороны налоговиков, и со стороны бизнеса. Локомотивом здесь стал американский FATCA. Более 75 стран уже находятся в процессе переговоров. В ближайшие месяцы будут четко очерчиваться контуры проблемы. Также «горизонтальная отчетность», введенная налоговой службой, увеличит прозрачность отчетности, а со стороны бизнеса даст налоговую предсказуемость.

Ярослав Замулло, руководитель юридического управления Rietumu Banka (Латвия), на примере западных практик показал принципы работы латвийского банка. Скоро Латвия вступает в Еврозону, но уже сейчас видно, что бюджеты многих европейских стран находятся в плохом состоянии. Сейчас идет усиление законодательства о контролируемых компаниях и открытии счетов для иностранных граждан. FATCA – это попытка прорыва в информационном обмене. С другой стороны, США умудрились своим внутренним актом разворошить весь мир. Раскрытие информации противоречит некоторым нормам ЕЭС и других стран, но у американцев есть свои рычаги давления. В Европе гражданин может выбрать, где хочет жить и там платить налоги, в США гражданин, где бы он ни жил обязан платить только своей стране. Что касается Кипра, до известных событий людям бизнеса не страшно было так работать, а после событий было уже поздно бояться. И сегодня люди выбирают разные банки для разных нужд, в том числе для хранения активов, для кредитования, для платежей. Лучше всегда взвешенно подходить к выбору банка и условиям его работы, не важно, в какой стране он находится. А банки должны знать своего клиента, иначе доверие общества может оказаться подорванным, а репутация – «подмоченной».

«Бороться с оффшорами так же нелепо, как бороться с автоматом Калашникова, главное – в чьих руках он находится», – сказал Павел Гагарин, председатель совета директоров «Градиент Альфа Инвестментс Групп». Россия сегодня лидер по серым и черным оборотам, утекающим из страны. Движение по оффшорному мостику слабо регламентируется. Главной причиной использования оффшорных зон российскими бизнесменами является защита собственности. Риски для российских предпринимателей – это рейдерство, неправомерные претензии и прочее. За последнее время появился тренд владения российскими холдингами, головной офис которых находится на Карибских островах, в Британии, Швеции, Швейцарии, Люксембурге. Это так называемый комбайн, через который проходят российские средства. Предпосылками деоффшоризации стало технологическое развитие и упрощение возможности обмена информацией. Самой закрытой оффшорной зоной в Европе является Монако, интересный вариант – Андорра, Сан-Марино, а также Пуэрто-Рико, Барбадос и другие страны Карибского региона. Конечно, выводы сейчас делать рано, но должно стать невыгодно использовать оффшоры, применяя двухсторонние соглашения об обмене налоговой информацией между развитыми странами и оффшорными зонами. В перспективе произойдет лишь расслоение финансовых потоков. «Серая» денежная масса уйдет в «черный сектор» и отчасти «обелится». Разделение произойдет по географическому признаку. Легальные капиталы будут постепенно перетекать в страны с мягким налоговым климатом и развитой финансовой инфраструктурой (Нидерланды, Ирландия, Латвия). Полулегальные и криминальные деньги будут концентрироваться в классических оффшорах, судьба которых практически предрешена.

Александр Борисов, генеральный директор Московской международной бизнес-ассоциации, член правления ТПП РФ, высказал консолидированное мнение от бизнеса. Как только наступает очередной кризис, Правительство начинает искать дополнительные источники доходов и активно воевать с оффшорами, как с лох-несским чудовищем. В оффшорные зоны бизнес уходит из-за более выгодного налогового климата. Да и если посмотреть, многие компании, которые строят такие объекты, как стадион «Казань Арена», Сочинские объекты, дороги, в том числе в Сколково и многие другие, то можно увидеть, что корни (главные акционеры) находятся на Кипре. Кипр принял законодательство, позволяющее регистрировать оффшорные компании, и через семь лет начал выдавать оффшорные банковские лицензии. За счет большого притока средств, которые находились в банковской системе Кипра, вклады стали превышать ВВП страны в пять-семь раз. В итоге текущая ситуация на Кипре стала причиной появления «дыр» в экономике.

В России инвестиционный климат плохой только для наших предприятий, крупные иностранные компании, которые себя зарекомендовали, чувствуют себя очень комфортно. Пора нам от слов переходить к делу и стабилизировать ситуацию в своей стране.

Активные дискуссии продолжались и в кулуарах. Была затронута тема создания в России собственных оффшоров, по предложению премьер-министра Дмитрия Медведева, а также слова президента Владимира Путина о необходимости деоффшоризации. Очевидно, что эпоха расцвета оффшоров уходит в прошлое, но что придет им взамен.